THE INFLUENCE OF PROBLEM FINANCING ON THE PERFORMANCE OF SYARIAH BANKS IN INDONESIA
Main Article Content
Lely Dwi Rahmawati
Haqiqi Rafsanjani
Tiara Anindya Virana
In the context of economic globalization, the Islamic banking sector has demonstrated significant growth. However, a major challenge faced by Islamic banks is the high ratio of Non-Performing Financing (NPF), which can hinder the banks' financial performance. This study aims to investigate whether problematic financing, known as Non-Performing Financing (NPF), affects the financing performance of Islamic banks in Indonesia during the 2014-2023 period. The research adopts a quantitative approach using Time-Series methods and analytical techniques such as Vector Error Correction Model (VECM) to evaluate the relationship between Non-Performing Financing (NPF) and Return on Assets (ROA) and Capital Adequacy Ratio (CAR) as indicators of bank performance. The findings of this study reveal a negative relationship between NPF and both ROA and CAR, considering the importance of risk management in maintaining the performance of Islamic banks. This research contributes to understanding the performance dynamics of Islamic banks in Indonesia and their implications for financial system stability.
Abusharba, M. T., Triyuwono, I., Ismail, M., & Rahman, A. F. (2013). Determinants of Capital Adequacy Ratio (CAR) in Indonesian Islamic Commercial Banks. Global Review of Accounting and Finance, 4(1), 159–170.
Afidah, H. F. N., Salsabila, H. A., Amal, I. I., & Faradila, I. (2024). PENGARUH NPF GROSS, ROA, ROE, TERHADAP TOTAL ASET PERBANKAN SYARIAH INDONESIA TAHUN 2020-2021. Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah Volume, 3(2).
Andhika, Y. D., & Suprayogi, N. (2017). FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 4(4), 312–323.
Astuti, R. P. (2022). Pengaruh CAR, FDR, NPF, Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 3213. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6100
Az-zahra, N., Hidayat, Y. R., & Andri, M. (2023). Pengaruh NOM , BOPO dan NPF terhadap Return On Asset ( ROA ) Pada PT . Bank Muamalat Indonesia Periode 2019-2023. 80–87.
Darsita, I. (2020). ANALISIS CAR, NPF, BOPO DAN FDR UNTUKMENGUKUR TINGKAT KESEHATAN, SERTA PENGARUHNYA TERHADAPROA ( Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah/BUS YangTerdaftardi BEI ). Jurnal Semarak, 3(1), 96–110. https://doi.org/10.32493/smk.v3i1.4513
Dela Setia, Muhammad Arif, & Reni Ria Armayani Hasibuan. (2023). Pengaruh Pembiayaan Bermasalah Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Periode 2013-2022. GEMILANG: Jurnal Manajemen Dan Akuntansi, 3(4), 63–80. https://doi.org/10.56910/gemilang.v3i4.866
Fahmi, I. (2014). Pengantar Perbankan dan Teori Aplikasi. Alfabeta.
Fatmawati, N. L., & Hakim, A. (2020). Analisis Tingkat Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal BAABU AL-ILMI: Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 5(1), 1. https://doi.org/10.29300/ba.v5i1.3115
Febrianto, G. N., & Anggraeni. (2016). Pengaruh business risk terhadap capital adequacy ratio (CAR) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa go public. Journal of Business and Banking, 6(1).
Fitri, S. D., & Sriyana, J. (2023). Analisis Faktor-Faktor yang Memengaruhi Tingkat Non-Performing Financing (NPF) di Bank Umum Syariah Indonesia Periode 2015-2021. Jurnal Informatika Ekonomi Bisnis, 5, 232–239. https://doi.org/10.37034/infeb.v5i1.240
Husaini, S. J., Kurnia, & Ab, M. M. (2021). THE EFFECT OF CAPITAL ADEQUACY, NON PERFORMING FINANCING, PROFIT SHARING FINANCING AND INTELLECTUAL CAPITAL ON PROFITABILITY (A study on Islamic Commercial Banks registered with the Financial Services Authority for the period 2014-2019). E-Proceeding of Management, 8(2), 1048–1055.
Irawan, D., Haryadi, & Puspa Arum, E. D. (2019). Analisis Pengaruh NPF, BOPO, CAR, FDR dan NIM Terhadap Return on Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2013-2017. Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja, 4(1), 1–14. https://doi.org/10.22437/jaku.v4i1.7424
Issah, M., & Antwi, S. (2017). Role of macroeconomic variables on firms’ performance: Evidence from the UK. Cogent Economics and Finance, 5(1). https://doi.org/10.1080/23322039.2017.1405581
Kasmir. (2014). Bank dan Lembaga Keaungan lainnya. PT. Raja Grafindo Persada.
Khoirunnisa, K. (2019). PENGARUH NON PERFORMING FINANCING (NPF), BIAYA OPERASIONAL DAN PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO), DAN FINANCING TO DEPOSIT RATIO (FDR) TERHADAP STABILITAS KEUANGAN BANK UMUM SYARIAH. Universitas Mercu Buana Jakarta.
Kismawadi, E. R., Hamid, A., Rasydah, R., & Rafida, A. (2021). What Determines the Financial Performance of Islamic Banks in Indonesia? Share: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam, 10(2), 195. https://doi.org/10.22373/share.v10i2.9164
Makri, V., Tsagkanos, A., & Bellas, A. (2014). Determinants of non-performing loans: The case of Eurozone. Panoeconomicus, 61(2), 193–206. https://doi.org/10.2298/PAN1402193M
Marlina, I., & Diana, N. (2021). Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Efisiensi Operasional (Bopo) Dan Pembiayaan Bermasalah (Npf) Terhadap Profitabilitas (Roa) Pada Bank Umum Syariah Periode 2015-2019. Ekombis: Jurnal Fakultas Ekonomi, 7(1), 43–52. https://doi.org/10.35308/ekombis.v0i0.3316
Messai, A. S., & Jouini, F. (2013). Micro and macro determinants of refugee economic status. Journal of Social Service Research, 3(4), 852–860. https://doi.org/10.1300/J079v27n04_02
Muhammad, R., Suluki, A., & Nugraheni, P. (2020). Internal factors and non-performing financing in Indonesian Islamic rural banks. Cogent Business and Management, 7(1). https://doi.org/10.1080/23311975.2020.1823583
Nasution, S., Silalahi, P. R., & Khairunnisa, A. (2022). Analisis Pengaruh GDP, Inflasi, CAR, Dan NPF Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 3283. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6352
Nisa, R. S., Rianti, R., & Zulfikar, Z. (2024). Penerapan Prinsip Ekonomi Islam Dalam Pengembangan Sistem Keuangan Kontemporer. Triwikrama: Jurnal Ilmu Sosial, 3(5), 134–144.
Novitasari, B., Sulaeman, S., & Sofiani, V. (2022). PENGARUH NON PERFORMING FINANCING (NPF), KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM) DAN DANA PIHAK KETIGA (DPK) TERHADAP TINGKAT PEMBIAYAAN MURABAHAH (Studi Empiris pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2016-2020). Bilancia : Jurnal Ilmiah Akuntansi, 6(4), 348. https://doi.org/10.35145/bilancia.v6i4.2261
Nur, F. F., & Sukmana, R. (2020). Determinan Return on Asset (Roa) Pada Industri Perbankan Syariah Di Indonesia Periode 2010-2018: Pendekatan Autoregressive Distributed Lag (ARDL). Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 6(1), 97–113. https://doi.org/10.20473/vol6iss20191pp97-113
Otoritas Jasa Keuangan. (2015). LAPORAN PERKEMBANGAN KEUANGAN SYARIAH 2015 (Syariah Financial Development Report). Otoritas Jasa Keuangan. https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/berita-dan-kegiatan/publikasi/Documents/Pages/Laporan-Perkembangan-Perbankan-dan-Keuangan-Syariah-2015/LPKS 2015 (Indonesia).pdf
Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Sharia Banking Statistics 2016. Statistik Perbankan Syariah, 15(1), 1–103. http://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/Documents/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Desember-2016/SPS Desember 2016.pdf
Otoritas Jasa Keuangan. (2014). Statistik Perbankan Syariah Desember 2014. Statistik Perbankan Syariah, 1–65. www.ojk.go.id
Otoritas Jasa Keuangan. (2017). Statistik Perbankan Syariah: Sharia Banking Statistics 2017. Statistik Perbankan Syariah, 53(9), 1689–1699.
Otoritas Jasa Keuangan. (2018). Otoritas Jasa Keuangan Statistik Perbankan Syariah. Statistik Perbankan Syariah, 1–117.
Otoritas Jasa Keuangan. (2020). Statistik Perkembangan Perbankan Syariah 2020. Statistik Perbankan Syariah, 1–114.
Otoritas Jasa Keuangan. (2021). STATISTIK PERBANKAN SYARIAH 2021. Statistik Perbankan Syariah, 1–116. https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/default.aspx
Otoritas Jasa Keuangan. (2022). Statisik Perbankan Syariah - Otoritas Jasa Keuangan. Statisik Perbankan Syariah - Otoritas Jasa Keuangan, 2.
Otoritas Jasa Keuangan. (2023). Statistik Perbankan Syariah Desember 2023. Statistik Perbankan Syariah, 1–116.
Riyadi, S., & Yulianto, A. (2014). Pengaruh pembiayaan bagi hasil, pembiayaan jual beli, financing deposit to ratio (FDR) dan non performing financing (NPF) terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia. Acounting Analysis Journal, 3(4), 466–474.
Sari, Y. (2013). Pengaruh profitabilitas, kecukupan modal dan likuiditas terhadap harga saham (perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI). Jurnal Akuntasi, 1(1).
Suharsono, A., Aziza, A., & Pramesti, W. (2017). Comparison of vector autoregressive (VAR) and vector error correction models (VECM) for index of ASEAN stock price. AIP Conference Proceedings. https://doi.org/10.1063/1.5016666
Sumarlin. (2016). ANALISIS PENGARUH INFLASI, CAR, FDR, BOPO, DAN NPF TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN SYARIAH. 6(2), 296–313. http://scioteca.caf.com/bitstream/handle/123456789/1091/RED2017-Eng-8ene.pdf?sequence=12&isAllowed=y%0Ahttp://dx.doi.org/10.1016/j.regsciurbeco.2008.06.005%0Ahttps://www.researchgate.net/publication/305320484_SISTEM_PEMBETUNGAN_TERPUSAT_STRATEGI_MELESTARI
suwarto, & Ali, K. (2021). PENGARUH PEMBIAYAAN JUAL BELI, PEMBIAYAAN BAGI HASIL, FINANCING DEPOSIT RATIO (FDR) DAN NONPERFORMING FINANCIAL (NPF) TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA. Jurnal Indonesia Sosial Teknologi, 2(3).
Syamsuddin, L. (2004). Manajemen keuangan Perusahaan (Cetakan Ke). PT. Raja Grafindo Persada.
Thufailah, M. (2023). Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, dan Nonperforming Financing terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Alwatzikhoebillah : Kajian Islam, Pendidikan, Ekonomi, Humaniora, 9(2), 376–384. https://doi.org/10.37567/alwatzikhoebillah.v9i2.1839
Utama, S. A. (2018). Sejarah dan Perkembangan Regulasi Mengenai Perbankan Syariah Dalam Sistem Hukum Nasional Di Indonesia. Jurnal Wawasan Yuridika, 2(2), 187. https://doi.org/10.25072/jwy.v2i2.180
Wibowo, E. S., & Syaichu, M. (2013). ANALISIS PENGARUH SUKU BUNGA, INFLASI, CAR, BOPO, NPF TERHADAP PROFITABILITAS BANK SYARIAH. DIPONEGORO JOURNAL OF MANAGEMENT, 2(2), 1–10.
